Банки лишатся права на ошибку

На фоне разговоров о возможном лишении Банка России права отзывать банковские лицензии по собственной инициативе руководство ЦБ РФ заявило о своем намерении кардинально изменить порядок принятия таких решений.

Как сообщает газета "КоммерсантЪ", Центробанк направил на обсуждение участникам рынка проект указания "О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных". "Цель нового указания - повысить прозрачность взаимодействия ЦБ с банками при отзыве лицензий", - пояснил изданию директор департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровление кредитных организаций Банка России Михаил Сухов. По его словам, в данном проекте более детально прописаны основания для отзыва лицензий, а также приведен закрытый перечень документов, на основании которых ЦБ может доказывать недостоверность отчетности.

В то же время, как следует из документа, Банк России значительно расширяет перечень оснований для отзыва лицензии и ужесточает эту процедуру. Если в настоящее время ЦБ РФ может отозвать лицензию у кредитной организации по совокупности "фактов существенной недостоверности отчетных данных", то новое указание дает ему право отзыва лицензии уже при наличии "хотя бы одного" подобного факта. Сам перечень поводов для отзыва лицензии также изменен: кроме пунктов о недосоздании резервов и о сокрытии неисполнения обязательств перед кредиторами, добавилось еще одно серьезное основание - лицензия может быть отозвана, если отчетность "не отражает фактического проведения операций на сумму, в совокупности равную или превышающую 600 тыс. руб., либо если проведение данных операций не подтверждается документами".

По мнению экспертов, расширяя перечень оснований для отзыва лицензий, ЦБ РФ пытается закрыть схемы, позволяющие банкам выводить операции из-под обязательного контроля Росфинмониторинга и Центробанка. "Чтобы обойти законодательные ограничения, сомнительные сделки на суммы свыше 600 тыс. руб. разбиваются на несколько более мелких операций, по которым формально у банка не возникает оснований информировать регуляторов, - пояснила "Коммерсанту" замгендиректора аудиторской компании "Финэкспертиза" Наталья Борзова. - Новый повод для отзыва лицензии за несообщение о "совокупности операций на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб." перекроет эту лазейку".

Однако нельзя не отметить, что меры, предложенные регулятором, сделают уязвимым каждый банк, даже если он не занимается преднамеренной фальсификацией отчетности для сокрытия незаконных операций, добавляют эксперты. "Банки с небольшим объемом собственных средств, чтобы соблюсти норматив рисков на одного заемщика (не более 25% капитала), разбивают относительно крупный кредит на более мелкие, выдают ссуды нескольким компаниям, а в результате кредитные средства концентрируются у окончательного получателя, - рассказала изданию представитель одного из крупных банков. - Это, конечно, обход нормативных требований Банка России, но не с целью скрыть незаконные операции, а для выживания в условиях низкой капитализации".

"Если лицензии можно будет отзывать при наличии хотя бы одного из перечисленных в документе ЦБ поводов, у банков появляется риск лишиться лицензии из-за технической ошибки рядового оператора", - рассуждает, в свою очередь, вице-президент Ситибанка Наталья Николаева. Вместе с тем стоит признать, что формальные нарушения чаще всего допускают крупные многофилиальные банки. "Риск совершения ошибки тем выше, чем больше объем осуществляемых банком операций", - отметила в интервью изданию главный бухгалтер Промсвязьбанка Елена Морозова. Как бы то ни было, проект нового указания Центробанка уже направлен всем участникам рынка, и его принятие ожидается после обсуждения.